Adókedvezmények 2025-ben - kinek és mennyi jár?

A Nemzeti Adó- és Vámhivatal felhívást tett közzé azzal kapcsolatban, hogy kinek és hogyan érdemes nyilatkoznia a neki járó adókedvezményekről. Mutatjuk, melyek ezek és összegszerűen mennyivel növelhetik a nettó fizetésünket!

Kik kaphatnak valamilyen adókedvezményt 2025-ben?

Az adóból kedvezmény jár a gyermekes családoknak, az első házasoknak, a négy vagy több gyermeket nevelő anyáknak, a 30 év alatti anyáknak, a 25 év alattiaknak, illetve a bizonyos betegségekben szenvedőknek. A 25 év alattiaknak a kedvezmény érvényesítését továbbra sem kell kérniük, mert az automatikusan jár!

Mikor érdemes nyilatkozni az adókedvezmény igénybevételéről?

Célszerű már az első bérszámfejtés előtt nyilatkozni az adóalap-kedvezményekről, hogy a munkáltatók már a januári fizetésben is figyelembe vegyék a munkavállalóknak járó kedvezményeket - tanácsolja a NAV.

Hogyan lehet a legegyszerűbben nyilatkozni?

A legegyszerűbb és leggyorsabb megoldás az online nyilatkozat. Ehhez használhatjuk a NAV Online Nyomtatványkitöltő Alkalmazását (ONYA). Az ONYA segít a nyilatkozatok kitöltésében, hiszen a NAV nyilvántartásaiban szereplő adatokat kiajánlja. Az adóelőleg-nyilatkozatok elérhetők elektronikus azonosítással is: 2025. január 16-tól Ügyfélkapu+-szal vagy DÁP-mobilalkalmazással. Az elektronikusan beküldött nyilatkozatokat a NAV automatikusan továbbítja a munkáltatóknak. Ez az ONYA-ban az „Értesítések” között nyomon is követhető.

Aki tavaly nyilatkozott, annak idén is kell?

Azok, akik a négy vagy több gyermeket nevelő anyák kedvezményére, személyi kedvezményre vagy első házasok kedvezményére jogosultak, tavaly óta kérhetik, hogy az adóelőleg-nyilatkozatukat mindaddig vegyék figyelembe, amíg nem tesznek új nyilatkozatot vagy nem kérik korábbi nyilatkozatuk mellőzését. Vagyis ezek a kedvezmények akár folytatólagosan is igénybe vehetők, nem kell minden évben új adóelőleg-nyilatkozatot leadni a munkáltatónak.

Mennyivel növelhetik a nettó fizetést az adókedvezmények?

• Az első házasok kedvezménye a házasságkötést követő hónaptól legfeljebb 24 hónapon keresztül jár. Ez havi nettó 5000 Ft pluszt jelent.
• A beteg gyermeket nevelő családok számára is jár családi kedvezmény, aminek adóalapja havi 66.670 Ft (nettó 10.000 Ft/hó), ami 2025 júliusától 100.000 forintra nő. A NAV szerint azonban ehhez mindenképp összegszerűen szükséges megadni az érvényesítendő családi kedvezmény mértékét az adóelőleg-nyilatkozaton, mert a kedvezményezett eltartottak számából nem határozható meg, hogy közülük kinek jár a magasabb összegű kedvezmény.
• A 25 év alatti fiataloknak és a 30 év alatti anyáknak nem kell személyi jövedelemadót fizetniük a törvényben meghatározott jövedelmeik után havi (bruttó) 656.785 forintig. Ez 98.518 forint adómegtakarítást is jelenthet - írja a NAV.
• A személyi kedvezmény mértéke 2025-ben havi 96.900 forinttal csökkenti az adóalapot, ez havi nettó 14.535 forintnyi többletet jelent.
• A családi adókedvezmény mértéke egy gyermek után havi nettó 10.000 Ft, kettő után 40.000 Ft, három után pedig 99.000 Ft. Ezek az összegek 2025. július elsejétől 50%-kal fognak nőni 15, 60, és 148.500 forintra, jövőre pedig megduplázódnak.

A megtakarított pénzedre pedig vigyázz! Nézd meg erről szóló videónkat: