Érkeznek az szja-tervezetek: mutatjuk, mi a teendő!

Idén is elkészíti a Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV) a legtöbb magánember adóbevallását. A folyamat automatikus, nem kell az adókedvezményekre jogosító vagy a munkáltatói igazolásokat beküldeni a NAV-hoz, azokat csak meg kell őrizni öt évig. De akkor mi a teendő az szja-tervezetekkel?

Kinek készíti el a NAV az adóbevallását?

A munkavállalóknak, az őstermelőknek, az áfa fizetésére kötelezett magánszemélyeknek és az egyéni vállalkozóknak.

Mikor és hová érkeznek meg szja-tervezetek?

Bárki, aki KAÜ-azonosítóval (ügyfélkapu, elektronikus személyi igazolvány, telefonos azonosítás, arcképes azonosítás) rendelkezik, március 15-től megnézheti saját adóbevallási tervezetét a NAV eSZJA-oldalán vagy Ügyfélportálján.

Mi a teendő a tervezetekkel?

Átnézés után csak jóvá kell hagyni, kivéve, ha jogosultak vagyunk valamilyen adókedvezményre vagy nem tartozunk abba a körbe, akiknek a NAV készíti az adóbevallását, esetleg nincs Ügyfélkapunk.

Mi a teendőjük az adókedvezményre jogosultaknak?

Aki jogosult valamelyik adókedvezményre, például a 25 év alatti fiatalok kedvezményére, súlyos fogyatékossággal élők kedvezményére, családi kedvezményre, de év közben nem kérte a munkáltatótól annak érvényesítését, annak ki kell egészítenie a bevallási tervezetet. Emellett az szja-tervezetet okvetlenül ki kell egészíteni az olyan jövedelmekkel és azok adójával, amikről a tervezet nem tartalmaz adatot, de magánszemélyként információval rendelkezünk róla. Ilyen lehet például az ingatlan-bérbeadásból származó jövedelem, az ingó- és ingatlanértékesítés vagy a tőzsdei ügyletek jövedelme.

Meddig van idő az átnézésre és a kiegészítésre?

A tervezetet átnézni és kiegészíteni legkésőbb 2024. május 21-ig lehet.

Mit tehet az, akinek nincs Ügyfélkapuja?

Ügyfélkaput nyitni bármelyik kormányablakban lehet, és - akár előzetes időpontfoglalással - a NAV ügyfélszolgálatain is elérhető ez a szolgáltatás. Akinek nincs KAÜ-azonosítója és nem is szeretne, az pedig az adószáma és születési dátuma megadásával többféle módon is kérhet segítséget:

• levélben,
• a BEVTERVK formanyomtatványon,
• telefonon, a 1819-es hívószámon,
• személyesen, az ügyfélszolgálatokon.

Aki telefonon vagy személyesen szeretne segítséget kérni a NAV-tól a bevallása elkészítéséhez, annak ehhez szüksége lesz a munkáltatói, kifizetői és a kedvezményekről szóló igazolásaira.